Kredito kaj debeto kontanta ordonoj: ordo de registro, reguloj de kompletigo kaj specimeno

выступают в качестве первичных документов. Kredito kaj debeto kontanta ordonoj agi kiel fonto dokumentoj. Ili konfirmas financaj transakcioj rilataj al la disdono kaj ricevo de financoj. производится по определенным правилам. Registro de alvenanta kaj eksiĝinta mono ordonoj faritaj laŭ certaj reguloj. Konsideru la bazaj postuloj.

Elspezo kaj mono ordo: formo

Post la ricevo de mono operatoro faras taŭgan informon en la formo de KO-1, kaj por elsendi - CO-2. осуществляется так, чтобы специалисты, проверяющие документы, смогли четко понять их содержание. Plenigante la envenantaj kaj deirantaj mono ordonojn realigita por ke la fakuloj por kontroli la dokumentojn, ni povis purigi sian enhavon. La papero kiu enhavas ĉiujn necesajn detalojn. вписывается основание, по которым они составляются. La kredito kaj debeto kontanta ordonoj taŭgas la bazo sur kiu ili estas faritaj. Ĝi ankaŭ provizas liston de la kuna (apogas) dokumentoj.

nuancojn

подписываются ответственным сотрудником непосредственно после совершения соответствующей операции. Kredito kaj debeto kontanta ordonoj subskribita de la respondeca oficiro tuj post la transakcio. Dokumentoj ligitaj al ili, devas esti repagis stampita aŭ markita "Paid". En la devigan indikon de la dato por eviti re-uzo paperoj. не допускается вносить никаких исправлений, даже если они оговорены. Laŭ la regularoj de la kredito kaj debeto kontanta ordonoj ne rajtas fari ajnan korektoj, eĉ se ili estas precizigita.

Formo KO-1

Enskribu la kredito ordon estas necesa en unu ekzemplero. La formo konsistas de 2 sekcioj. Origino - rekte kvitanco justificante, kaj la dua - justificante - kvitanco. Lasta eldonita al persono kiu faris monon. En la "Bazo" indikas la enhavon de la operacio. Ekzemple, ĝi eble estas "pago konton nombro 321 de 02.01.2017, la". En la "Inkludante" estas la valoro de VAT. La sumo indikita en figuroj. Se la imposto ne estas provizita, necesas skribi "Sen AVI". En la "Application" listas la dokumentoj kiuj akompanas la ordo. Kompensante konto metitaj laŭ la fonto de fundoj. subdivido kodo indiki komizoj apartigi strukturan dividoj de la entrepreno. Ĉela "Debeto" devus enhavi mono konton laŭ la plano. Kalkulado de dokumentoj sinsekve, estas metita por unu jaro. La formo ne devas ĉeesti nombroj stokita misfunkcias, aŭ zadvoennyh kodoj. Konsiderita deviga kondiĉo de Enterprise. Datumoj estas raportitaj laŭ registrita elsendita de la ŝtata statistiko agentejo. La nomo de la organizo estas indikita en la sama formo kiu ĉeestas en la fondaj dokumentoj. Se entrepreno aprobis kodojn analytics, vi devas specifi ilin en la ordo. En la nuna dokumenton skatolo "intencis uzi". Ĝi estas nur plenigita per senprofitcela entreprenojn kun taŭga financado.

trajtoj certigojn

Kredito ordon silis en librotenado. Se rajtigita de la okuloj de la dokumento fakuloj ne estas haveblaj, tiam ĝi faras la estro de la entrepreno. Direktoro de sia celo povas trudi la devon subskribi mandatoj por alia oficisto. Tamen, lia kandidateco estas konsenti kun la estro de la estro librotenisto. составляются и подписываются им же. Se la direktoro de la entrepreno sendepende efektivigas financajn transakciojn, la Kvitanco, expendable mono ordonojn, mono libro tirita supren kaj subskribita de li.

frapante

Impreso devus esti lokita sur la flanko de la formo markita "MP" kaj kapti kvitancon. La leĝaro ne zorgas pri specialaj reguloj por frapante. Praktike adoptita havas 60% de ĝi sur la korpo, kaj 40% - ĉe ricevo. Kelkaj el la rekomendoj enhavitaj en la rezolucio de la ŝtato Statistiko Komitato de 18.08.1998 № 88, la leĝaro ne establas specifan liston de detaloj kiuj devas esti metitaj sur la presita kasisto. Estas rekomendinde inkluzivi informon poŝtmarkoj, kiuj estis antaŭe konsiderita deviga:

1. Nomo de la kompanio (plena kaj ruse), la jura tipo.
2. Loko.
3. Registro nombro.

Ĵeto de financo

Retiriĝita Slip ankaŭ esti farita en unu peco. Al la elsendi per dungito sub la formo de raporto devus esti preparita laŭ lia skribita deklaro. Eble en libera formo. La deklaro devas esti subskribita de la direktoro. Ĝi deklaras:

1. La kvanto de la emisión.
2. Termino.
3. Dato.

La enhavo de la dokumento

En la "bazo" indikas la operacio. Ekzemple, ĝi povas esti "reveno de overspending sur la raporto numeron 123 de 03.02.2017, la". En la "Application" indikas la primaraj kaj aliaj dokumentoj. En ĉi tiu kazo, donita ilia nombro kaj la dato de desegno. Kiel apliko povas fari aplikon por la subvencio fondusoj, raportoj kaj tiel plu. Reguloj de registriĝo f. KO-2 antaŭviditaj en la gvidliniojn, aprobita de Rezolucio de la ŝtato Statistiko Komitato numeron 88. Oni ne rajtas fari ajnan korektojn al la retiro slip. La dokumento ankaŭ subskribita de la estro librotenisto, manaĝero aŭ alia persono rajtigita de li. Entreprenistoj, kiuj tenas rekordojn de kostoj kaj enspezoj, aŭ fizikaj karakterizaĵoj, laŭ imposto leĝo, ne povas ekzekuti elspezas valoras.

agoj kasisto

Al la elsendi per obligating la kasisto devas kontroli:

1. La ĉeesto de la bezonata subskribojn kaj ŝablona rekono.
2. Egalaj kvantoj indikitaj en vortoj kaj numeraloj.
3. Havebleco de dokumentoj listigitaj en la formo.
4. Compliance Nomo en la ordo informo provizita de la ricevanto.

Post ĉi tiu operatoro estas preparanta la postulata kvanto, la pago dokumenton transdonas ilin al la ricevi partio. La mandato devas specifi la numeron de la ricevanto rubloj (vortoj) kaj cendoj (en figuroj). Persono ankaŭ metas lian subskribon kaj la dato. Operatoro devas _recalculate_ faris monon. En ĉi tiu kazo, la ricevanto devas vidi la kasisto faras. Akceptu monon temo rakontas ankaŭ ilin sub la superrigardo de kliento subteno. Se tio ne estas farita, do la ricevonto ne submeti asertoj al la kasisto de la eldonita kvanto. Poste operatoro devas subskribi dokumenton de pago.

gravaj punktoj

La kasisto donas monon nur al la persono kies detaloj estas specifita en la ordo. Lasta nuna dokumento konfirmante sian identecon. Se ekstradicio estas farita per prokuro, vi devas kontroli ke la nomo la ricevanto listigita en la ordo, informoj pri la ĉefa vizaĝo. Document konfirmi la aŭtoritaton de la reala ricevanto estas alfiksita al la pago formon. Se la potencon de advokato estos kelkaj pagoj aŭ en malsamaj organizoj, aplikita al la ordo kopion. La origina devus resti en kasisto kiu faris la lastan temon.

La konto de ricevoj, elspezoj mono ordonojn

En entreprenoj, estas la konsidero de la supre dokumentoj devas esti provizita kontrolon de transakcioj kun kontanta mono. . Por fari tion, vi devas teni loglibro pri kredito kaj debeto kontanta mono ordonojn. Ĝi gravuris detaloj de pago formoj antaŭ sendi ilin al prilaborado operatoro. Ordo elsendita la eldonanta deklaroj por z / kaj aliaj similaj kvantoj eniris en la libro poste elspezas ricevantoj. La responda regulo sanktigita en la Gvidlinioj, aprobita de la Ŝtata Statistiko Komitato № 88.

Praktike, la demando ofte ekestas ĉar kiom longe vi devas malfermi ŝtipo de alvenanta kaj eksiĝinta mono ordonojn? Ni notu, ke la leĝaro ne zorgas pri iu ajn tempo limigoj. En ĉi tiu kunteksto, demandoj pri la uzo de la ŝtipo periodo, librotenisto solvas per si mem. Malfermu libron povas esti jaro, monato, kvarono. Preninte la koncerna decido devus konsideri la nombron da operacioj.

Respondeco por malobservo de la reguloj

Por entreprenoj kiuj ne plenumas postulojn sur faranta mono transakcioj, la mezuroj provizita de la leĝaro. Respondeco estas establita de diversaj regularoj. Inter ili - la Prezidanta Dekreto № 840 de 25.07.2003, la artikolo provizas 15.1 En ĉapitro 15 el la Administra Kodo. Ĝi kaptas la punoj por malobservoj de reguloj de la mono kaj de la ordo de mono transakcioj. En kazo de tre la grandeco de la sumoj destinitaj por pagoj al entreprenistoj, neoprihodovaniya (parta aŭ kompleta) de financo ricevis, ne respekto de reguloj por stokado de libera mono en eksceso de la limoj preskribitaj administra fajnan: 40-50 fojojn la minimuma salajro - por oficistoj, 400-500 fojojn la minimuma salajro - por organizoj.

konkludo

Ekzekuto de ordoj - la problemo estas tre respondeca. Kiel ĝi diris pli supre, la dokumentoj estas malpermesataj korekto, eraroj kaj viŝitaj. Funkciigisto respondecas pri ĝia kompilo, estas memori ke la ordo - formo de strikta respondeco. Tial ĝi estas necesa por malhelpi damaĝon al la dokumentoj. En la foresto de iu ajn el la postulata detaloj plenigis ordo estos konsiderata valida.